Tax file number là gì

ABN vs TFN | Úc số doanh nghiệp so với số hồ sơ thuế

Nếu bạn là công dân Úc, bạn phải biết hai con số rất quan trọng có ý nghĩa trong cuộc sống của bạn. Một trong số đó là TFN nghĩa là Tax File Number. Đó là một con số duy nhất cho mỗi cá nhân và giúp anh ta đánh giá và nộp thuế thu nhập của mình vào hàng năm cho ATO. Nếu bạn đang kinh doanh ở Úc, bạn cần một số đặc biệt gọi là ABN. Nó viết tắt cho Australian Business Number [Số Doanh nghiệp Úc] và giúp xác định doanh nghiệp của bạn dễ dàng cũng như việc nộp thuế dễ dàng như một bản sắc doanh nghiệp. Một người có thể đăng ký Australian Business Number, chỉ khi nào, anh ta có một TFN hợp lệ. Có những vấn đề khác liên quan đến ABN và TFN cũng sẽ được thảo luận trong bài viết này.

Cho dù bạn đã thành lập công ty hay bắt đầu như một cá nhân, doanh nghiệp của bạn cần phải có một Số Doanh nghiệp Úc [ABN] duy nhất do Australian Business Register [ABR] cấp là một phần của ATO. ABN là một số 11 chữ số duy nhất với hai số đầu tiên là tổng kiểm tra. Nó giúp trong tất cả các giao dịch thuế với ATO. Nếu một người điều hành một công ty, ABN của anh ta đã được chuẩn bị bao gồm cả ACN [Australian Company Number] của anh ta trong đó và bằng cách kiểm tra tổng cộng hai chữ số.

Một doanh nghiệp ở Úc có cả ABN lẫn TFN. Đó là số 8 hoặc 9 chữ số chỉ được sản xuất trong các vấn đề liên quan đến thuế, và việc sử dụng nó khác là bị cấm. Đây là TFN này giúp các cá nhân nộp tờ khai thuế thu nhập vào cuối mỗi năm tài chính. Để nhận thu nhập mà không bị cắt giảm thuế, cá nhân cần báo số thuế của mình [TFN]. Nếu anh ta nhận được thu nhập khi thuế đã được giữ lại, anh ta có thể báo giá các giao dịch đó khi nộp tờ khai thuế và yêu cầu hoàn lại tiền nếu có khoản tiền gửi vượt quá. Trên thực tế, một TFN là phải biết liệu một người đang làm ăn hay không. Nhưng trong trường hợp, một cá nhân đang tiến hành kinh doanh, anh ta cần có đăng ký ABN, TFN, GST và đăng ký PYAG [Trả tiền khi bạn đi].

ABN là số nhận dạng duy nhất phân biệt doanh nghiệp của bạn với các doanh nghiệp khác có tên tương tự. Tất cả các doanh nghiệp yêu cầu tất cả các doanh nghiệp phải xử lý với ATO và các cơ quan chính phủ khác. ABN chỉ được cấp cho những người đang thực hiện một số hoạt động kinh doanh. Nếu bạn đang kinh doanh với tư cách là chủ sở hữu duy nhất, bạn có thể sử dụng TFN cá nhân của riêng bạn, nhưng khi tiến hành kinh doanh với tư cách công ty hợp danh hoặc công ty, cần phải tách riêng TFN.

Việc đầu tiên cần làm khi bạn nghĩ đến việc kiếm việc làm ở Úc là phải xin mã số thuế thu nhập cá nhân [Tax File Number – TFN]. Đây là mã số thuế cá nhân nên phải tự apply, thường sẽ được cấp trong vòng 28 ngày. Cần phải có TFN để làm việc có thuế. Employers sẽ không apply giùm bạn.

Để xin TFN bạn vào link này //www.ato.gov.au/Forms/Permanent-migrants-or-temporary-visitors—online-TFN-application/. Link của chính phủ Úc là hoàn toàn miễn phí, sau khi điền đầy đủ thông tin thì chính phủ sẽ gửi TFN về địa chỉ nhà sau mấy tuần.

Lưu ý rằng tất nếu bạn tự apply TFN hay ABN thông qua website của sở thuế [Ato.gov.au] thì đều là miễn phí. Bạn cũng có thể ủy quyền cho một Tax Agent hỗ trợ việc này và họ có thể thu phí dịch vụ. Có một số bạn tìm trên mạng internet và ra một vài website để apply TFN và ABN, tuy nhiên website nếu không phải có dạng tên miền: ATO.GOV.AU thì rõ ràng bạn đang làm dịch vụ qua một đại diện trung gian và bạn có thể mất phí dịch vụ nhé.

Người đi làm ở Úc một cách hợp pháp sẽ cần có một mã số thuế. Mã số này được cấp 1 lần duy nhất trong đời [tức là bạn nào đã được cấp mã số thuế này, sau đó ra khỏi Úc một vài năm, khi quay lại vẫn dùng mã số thuế này]. Mã số thuế này được liên kết với các dữ liệu khác như centrelink, super, bank account, nên tất cả thu nhập của bạn trong năm sẽ được quản lý bởi mã số thuế.

Số TFN rất quan trọng. Đừng chia sẻ số TFN của bạn với bạn bè và không được cung cấp số TFN trên internet khi xin việc. Hãy giữ số TFN cẩn thận. Sở dĩ nó quan trọng vì nó liên quan đến thu nhập cũng như liên quan tới số giờ làm thêm của Du học sinh. Vậy nên chỉ cung cấp mã số thuế cho người sử dụng lao động khi họ thực sự trả thuế cho mình, tuyệt đối không cung cấp nếu chưa thật sự được nhận làm. Ngoài ra thì thông thường khi làm việc có khai thuế thì cần có thỏa thuận hay hợp đồng đàng hoàng từ chủ doanh nghiệp, chủ shop hay cửa hàng … Sở dĩ mình nói như vậy vì có rất nhiều doanh nghiệp, công ty, cửa hàng … mới thấy mấy bạn DHS vào là hỏi mã số thuế nhưng tiền lương vẫn trả tiền mặt và chỉ tầm 12-13$/1h, thậm chí có nơi lợi dụng xài TFN của người ta mà du học sinh không biết – điều này là vi phạm pháp luật, có thể kiện được nếu phát hiện ra. Điều đó hầu hết chứng tỏ họ không có khai thuế cho bạn, vì khi họ khai thuế thường tiền lương của bạn sẽ được trả tối thiểu theo mức thấp nhất của chính phủ quy định.

Sau khi có TFN thì ngay lập tức chạy ra ngân hàng update TFN để tiền lãi ngân hàng không bị đánh thuế cao.

Khi bạn đi làm, bạn sẽ được công ty đưa cho một form để khai TFN. Tùy theo nội dung bạn khai trong đó, công ty khi trả lương sẽ giữ lại phần thuế thu nhập cá nhân tương ứng và nộp cho chính phủ. Theo ATO “If you are a student enrolled in a course of six months duration or more, we consider you an Australian resident for tax purposes and you pay tax at the residents’ rate” . Vậy nếu các bạn đi làm, employer requires fill Tax file number declaration form, bạn phải tick vào Yes cho câu hỏi “Are you an Australian resident for tax purposes?”. Nhiều bạn nghĩ rằng cái này cho citizen hay PR visa, nhưng thật ra cái Australian resident for tax purposes nó chỉ là cái quyền hưởng tax rate như 1 người Úc thực sự chứ ko phải mấy cái kia. Mọi du học sinh đang học 1 course tối thiểu 6 tháng đều dc hưởng hết. Nếu bạn ko tick vô nó sẽ tính tax rate cực cao cho người nước ngoài vô Úc đi làm vài tháng rồi về nước [rate tối thiểu 32.5%].

Ngoài ra nếu bạn không muốn bị đánh thuế cao thì nên tick vào Yes cho câu “Do you want to claim the tax free threshold from this payer?”. Nếu bạn làm 2 jobs, lưu ý là du học sinh maximum working hour là 20hr/weekly, thì phải xác định cái nào là main job vì second job sẽ bị đánh thuế cao và bạn ko thể claim threshold cho cả 2 jobs.

—

ABN [Australian business number]: Mã số doanh nghiệp Úc

Thông thường khi bắt đầu một thương vụ tại Úc chúng ta thường đăng ký xin Mã số doanh nghiệp Úc [ABN] – Bắt đầu công việc kinh doanh chưa bao giờ dễ hơn như thế nhờ có mã số doanh nghiệp Úc [Australian business number [ABN]. Thông thường khi đi làm thêm thì chủ lao động thường hay hỏi TFN chứ ít khi hỏi ABN, tuy nhiên có một số doanh nghiệp, chủ lao động lại yêu cầu ABN. Thực ra ABN có thể dùng cho doanh nghiệp hoặc cá nhân Individual [Sole trader] ví dụ như mình làm riêng dịch vụ gì đó mà cần phải khai thuế. Lấy ví dụ là bạn cung cấp dịch vụ làm hàng rào chẳng hạn, thì nếu có mã số ABN bạn có thể xuất hóa đơn cho khách hàng. Trong trường hợp này bạn làm việc như một Sole trader. Hoặc khi bạn muốn bán hàng chẳng hạn thì ngoài xin cấp phép của Council ở vùng bạn muốn bán còn phải có mã số ABN này khai thuế.

Xin online và không mất phí tại link: //www.abr.gov.au/business-super-funds-charities/applying-abn